Проект производства антимутагенного мармелада без сахара

Требуется 70 000 000 рублей
Возможно привлечение 35 000 000 льготного кредитования под 3%
Окупаемость 2 года 
Мощность производства 40 000 кг в месяц (400 000 упаковок по 100 г)
Строительство производственного помещения 1000 м2 20 000 000 рублей.
Линия по производству мармелада 250 кг/час 15 000 000 рублей
Линия ферментирования растительного сырья 50 литров 15 000 000 рублей
Оборудование для лаборатории 3 500 000 рублей
Закупка сырья и расходы на зарплату 5 000 000 рублей
Непредвиденные расходы 500 000 рублей
Расходы на выращивание топинамбура 11 000 000 рублей.


Введение
С ухудшением экологии, вместе с питанием в организм человека поступают экотоксиканты, которые способствуют мутировнию генома и ухудшению здоровья.  Антимутагенный мармелад помогает залечивать поломки в геноме, а также выводить тяжелые металлы из организма. 
Мармелад создан на основе местной флоры и запатентован. RU 2590976
Изобретение относится к области медицины и токсикологии, в частности, лечебно-профилактическому питанию населения в зонах экологического неблагополучия, и может быть использовано для снижения генотоксической нагрузки на клетки организма, вызываемой кадмием.
Способ приготовления антимутагенного продукта в виде мармелада из смеси соков крыжовника обыкновенного (Ribes uva-crispa L.) и клубней топинамбура (Helianthus tuberosus L.), включающий концентрирование соков упариванием до уменьшения объема в 2 раза, смешивание концентрированных соков в объемном соотношении 1:1 и выпаривание в течение 3-4 часов на водяной бане до студнеобразования или содержания сухих веществ 68-70%. 
Для того чтобы снизить затраты на покупку ягод крыжовника, разработан метод культивирования биологически активных веществ в ферментёре.

За счет высокого содержания пектинов, которые относятся к классу пищевых антимутагенов, топинамбур и крыжовник обладают способностью связывать в кишечнике человека тяжелые металлы и радионуклиды, далее выводя их из организма. Основными свойствами пектиновых веществ, которые определяют области их применения в пищевой промышленности, являются студнеобразующая и комплексообразующая способность. Пектины в студнеобразном состоянии значительно устойчивее и разрушению не подвергаются. Поэтому соки ягод крыжовника и клубней топинамбура в модифицированном студнеобразном состоянии могут усиливать свой фитотерапевтический эффект.
Анализ эксперимента свидетельствует, что
1. Антимутагенный продукт на основе соков из клубней топинамбура и ягод крыжовника обладает положительным модифицирующим эффектом, снижая кластогенное действие кадмия в клетках костного мозга, легких, мочевого пузыря и толстой кишки.
2. Высокую антимутагенную активность соки из клубней топинамбура и ягод крыжовника в студнеобразном состоянии (мармелад) проявляют в дозе 4-6 г/кг (из расчета на 1 кг веса).
3. Целесообразно и экономически выгодно рекомендовать антимутагенный продукт в дозе 4-6 г/кг (из расчета на 1 кг веса) для рекреации генотипа организма при загрязнении тяжелыми металлами на примере кадмия.

Маркетинговый план

Создание сайта
Заключить договора с сетью здорового питания ВкусВилл и аптечными сетями. 
Заключить договора с федеральными сетями Дикси, Магнит, Х5 и т.д.
Для работы с сетями используем факторинг под 2% в месяц.
Привлечение блогеров ЗОЖ (здорового образа жизни)
Реклама в интернете




Экономический эффект

Расходная часть 183 469 320 рублей
Себестоимость 40 тонн мармелада = 40 000 х 320 руб = 12 800 000 руб.
Топинамбур сок 2 литра = 200 рублей (1 кг клубней 50 руб)
БАВ полученные в ферментере из крыжовника 50 мл = 20 руб
Выход 50%
Упаковка 100 руб (10 руб х10 штук)
Итого себестоимость 1 кг = 320 руб.
Расход электроэнергии 12800 квт х 5 руб. = 64 000 руб.
Расход воды 558 м3 х 45 руб = 25 110 руб.
Расходы на маркетинг 500 000 рублей
ФОТ 17 человек:
Директор 120 000
Гл бух 30 000
Маркетолог 100 000
Гл технолог 100 000
Лаборант 50 000
Технологи 70 000 х 2 = 140 000
Рабочие 6 человек = 50 000 х 6 = 300 000
Грузчики 4 человека 40 000х 4 = 160 000
Итого 1 000 000 +30% отчисления = 1 300 000 руб.
Факторинг 30 000 000 под 2% в месяц = 600 000 рублей в месяц, в год 7 200 000 руб.
Итого 15 289 110 рублей (400 000 упаковок по 100 г).
Себестоимость 1 упаковки 100 г мармелада = 38,22 рублей



Доходная часть 345 600 000 рублей в год
Цена оптовая реализации 1 упаковки 72 рубль с НДС 20%
Розница рекомендованная цена 95-105 рублей.
Доход в месяц 400000х72= 28 800 000 рублей в месяц

Налоги 78 508 800 рублей в год
Цена продажи 60 рублей
НДС 20% = 12 рублей
Итого НДС = 12х400000=4 800 000 рублей
Прибыль 60-38,22= 21,78 рубля
Налог на прибыль 20% = 21,78х 0,2 = 4,36 рубля
Итого налог на прибыль = 4,36х400000= 1 742 400 рублей
Итого 6 542 400 рублей в месяц

Чистая прибыль
ЧП = Доходная часть – Расходная – Налоги = 345 600 000 - 183 469 320- 78 508 800 = 83 621 880 рублей.

Сырьевая база
Мощность производства 480 тонн в год готовой продукции
Требуется топинамбура 960 тонн
При урожайности 25 тонн /га
Требуется 50 га (1250 тонн)

Аренда 50 га = 1 000 000 рублей
Семена 100 000 х 50 = 5 000 000 рублей
Агротехнические работы 5 000 000 рублей
Себестоимость выращивания 11 000 000 рублей
Себестоимость 1 кг = 11 рублей.

Целесообразно открыть кфх и самим выращивать топинамбур
Цена реализации 50 руб х 960 000кг =48 000 000
Себестоимость 11 руб х 960 000 = 10 560 000
Прибыль до налогообложения 37 440 000 руб
Есхн 6% от прибыли = 2 246 400 руб
Чистая прибыль 35 193 600

Топинамбур удобен тем, что может находиться в земле с сентября по апрель, что позволяет равномерно загружать переработку.

Также культура неприхотлива, не требует ухода и дает урожай в условиях Северной Осетии 25-30 тонн с 1 га, без добавления удобрений и полива. Что создает экологически чистый продукт.


Итого чистая прибыль на второй год 2 проектов 83 621 880+35 193 600 = 118 815 480 рублей.
1 год организация производства, договора с сетями и посадка топинамбура
2 год производство и реализация мармелада.